Dossier d'import (détermination de prix) I. Introduction Le module  Dossier d’import permet de gérer l’ensemble des opérations relatives à l’importation de marchandises, depuis l’émission de la commande auprès d’un fournisseur étranger jusqu’à la réception définitive des articles et l’intégration des coûts dans la valorisation du stock.  Il constitue un outil central de pilotage des opérations d’importation, en assurant la consolidation des informations commerciales, logistiques et financières nécessaires au calcul du coût d’achat réel. Le module centralise notamment : Les informations commerciales (fournisseur, documents d’achat, conditions contractuelles) Les données logistiques (transport, transit, dates d’expédition et de réception) Les frais liés à l’importation Les documents administratifs associés Le calcul du coût de revient réel des articles importés Ce module garantit : Une traçabilité complète des opérations d’import Un suivi structuré des fournisseurs étrangers Une gestion rigoureuse des frais annexes Une intégration fiable des coûts dans la valorisation du stock I.1 Objectifs du module Le module  Dossier d’import  a pour objectifs de : Ouvrir un dossier d’importation rattaché à un ou plusieurs documents d’achat Enregistrer les informations relatives au transport et au transit Saisir les frais accessoires (fret, assurance, droits de douane, manutention, transit, etc.) Répartir automatiquement les charges sur les articles importés selon des règles définies Calculer le coût d’achat réel (coût rendu magasin ou coût complet d’acquisition) Générer les écritures ou documents liés à l’opération, selon le paramétrage du système I.2 Position dans le processus Le dossier d’import s’intègre dans le flux global de traitement des achats internationaux. Il intervient généralement après : La création du bon de commande auprès d’un fournisseur étranger La réception des documents d’expédition (Bon de livraison ,facture fournisseur,, etc.) Et avant : La réception définitive des articles en stock La valorisation finale des produits L’intégration comptable des charges liées à l’importation II. Paramétrage Le bon fonctionnement du module  Dossier d’import  repose sur un paramétrage préalable des articles et des documents utilisés dans le processus de détermination du prix. Ce paramétrage garantit l’exactitude du calcul des droits, taxes et charges, ainsi que la fiabilité du coût d’achat réel. II.1 paramétrage DUX  Un paramétrage spécifique est disponible dans le menu  Paramétrage >   Paramétrage DUX > autre paramètres  , permettant de configurer la connexion avec le service externe utilisé pour la gestion ou la récupération des données liées au dossier d’import. Dans ce paramétrage, l’utilisateur doit renseigner le champ  « Chemin de Web Service » , qui correspond à l’adresse du serveur où est hébergée l’API utilisée par le système. Cette adresse est généralement composée des éléments suivants : Adresse du serveur  (nom du serveur ou adresse IP) Port du service Exemple de format d’adresse : http://NomServeur:Port Le paramétrage correct de ce champ est indispensable pour permettre : la communication entre l’application et le service externe ; l’échange de données nécessaires au traitement des dossiers d’import ; le bon fonctionnement des fonctionnalités liées à l’intégration ou à la récupération d’informations via l’API. II.2  Paramétrage des articles (Achats import) Accès : Catalogue > Catalogue des produits Pour chaque article destiné à l’importation, il est nécessaire de renseigner les informations suivantes dans la fiche article : • NGP (Nomenclature Générale des Produits) Il s’agit du  code tarifaire douanier  utilisé pour : Déterminer les droits de douane applicables Identifier le régime fiscal correspondant Appliquer les éventuels accords préférentiels Ce champ doit être correctement renseigné afin d’assurer un calcul précis des charges douanières. • Origine (Source) Correspond au  pays d’origine de la marchandise . Cette information est essentielle pour : L’application des accords commerciaux préférentiels La détermination des droits de douane La conformité aux exigences réglementaires • Valeur par défaut Il est recommandé de définir un  code NGP  ainsi qu’une  origine par défaut  dans la fiche article, en activant l’option correspondante (case à cocher). Ce paramétrage facilite la saisie des documents et permet la récupération automatique de ces informations lors du traitement des dossiers d’import, tout en restant modifiables en cas de besoin. Par ailleurs, il est également recommandé d’utiliser le  CRP (Coût de Revient Prévisionnel ou Prix de Revient)  comme  base de calcul de la marge  dans la fiche article. Cette pratique permet de déterminer le  prix de vente à partir du coût de revient , méthode couramment utilisée pour fixer un prix de vente en ajoutant une marge au coût du produit. II.3 Paramétrage des documents Accès : Paramétrage > Configuration des pièces Étapes de configuration : Accéder à la liste des  classes de documents . Sélectionner et modifier la classe destinée à être utilisée pour la détermination des prix. Accéder à l'onglet "Paramètre document" Activer le paramétrage :  « Affecte Dtr. Prix » . Paramétrage obligatoire de la classe document La classe de document utilisée pour la détermination des prix doit être configurée de manière à : Ne pas affecter le stock Ne pas impacter le solde tiers Ne pas modifier directement le coût des articles Ce document a uniquement un rôle de support pour le calcul et la répartition des charges dans le cadre du dossier d’import. Remarque importante Lors de l’ajout des articles dans ce type de document : Le  code NGP  et l’ origine  doivent être renseignés pour chaque ligne. Si le code NGP n’est pas saisi manuellement, le système applique automatiquement le code par défaut défini dans la fiche article (voir section II.1 – Paramétrage des articles). III. Structure générale de l’interface Accès : Achat > Détermination des prix Détail de l'interface   Description de l'Interface L’interface « Ajouter Dossier Import » permet la gestion complète d’un dossier de détermination de prix lié à une déclaration douanière. Elle couvre l’ensemble du processus : identification du dossier, saisie des montants, calcul des droits et charges, répartition analytique et validation finale. L’écran est structuré en six zones fonctionnelles distinctes :  ZONE A: En-tête administratif ZONE B: socle financier  ZONE C : Sans TVA ZONE D: PV (Procès-Verbal) ZONE E : Ligne déclaration Douane ZONE F : ligne document A. En-tête administratif A.1. Identification du fournisseur et des documents sources Fournisseur Permet de sélectionner le fournisseur étranger concerné par l’opération d’importation. Le choix du fournisseur conditionne : L’affichage des documents disponibles La devise utilisée Les conditions commerciales associées N° facture Correspond à la référence de la facture fournisseur liée à l’importation. Bouton de sélection des documents (à droite du champ N° facture) Ce bouton joue un rôle central dans le processus.         Lorsque l'utilisateur clique sur ce bouton  : Le système affiche la liste des documents d’achat rattachés au fournisseur sélectionné. Cette liste peut inclure : Factures d’achat Bons de commande Bons de réception Autres pièces paramétrées pour la détermination des prix L’utilisateur peut : Consulter les documents disponibles Sélectionner un ou plusieurs documents cibles Valider son choix      Après validation : Les lignes des documents sélectionnés seront intégrées dans la zone  (F-liste des document) Les articles concernés deviendront éligibles au calcul de répartition des charges. Rôle fonctionnel du bouton Ce mécanisme permet : D’éviter les saisies manuelles des articles D’assurer la cohérence entre les montants facturés et les montants répartis De garantir la traçabilité entre le dossier d’import et les pièces d’achat sources De sécuriser le périmètre du calcul A.2. Informations liées à la déclaration douanière N° Déclaration Numéro officiel attribué à la déclaration en douane. Il permet le suivi réglementaire et administratif de l’opération. Date Déclaration Date d’enregistrement auprès des services douaniers. Cette date peut influencer : Le taux de change applicable Les règles fiscales en vigueur A.3. Dates de gestion Date Calcul Date à laquelle le calcul de détermination de prix est exécuté. Elle sert de référence pour la génération des impacts financiers. Date Arrivage Date d’arrivée physique des marchandises au dépôt ou au magasin. Cette date peut être utilisée pour : La planification de réception La valorisation du stock L’analyse logistique A.4. Statut du dossier Le champ  Statut  reflète l’état d’avancement du dossier : En attente  : Dossier créé mais non encore validé. Vérifié  : Données contrôlées, calcul effectué. Validé  : Calcul confirmé, coûts figés. (Autres statuts selon paramétrage du système.) La validation du changement de statut s’effectue généralement à l’aide du bouton  « Valider » , situé dans la  zone F . Rôle global de la zone A La zone  Facture Achat  : Définit le périmètre du dossier Sécurise la sélection des documents concernés Garantit la traçabilité administrative Conditionne le contenu analytique des zones E et F Sert de point d’entrée au processus de détermination du prix Sans sélection correcte des documents dans cette zone, le calcul du coût réel ne peut pas être exécuté de manière fiable. B. socle financier La zone  B  permet de déterminer la valeur en douane, d’effectuer les conversions monétaires et de préparer le calcul des droits et taxes. Cette section est essentielle car toute erreur dans cette zone impacte directement le coût de revient final. B.1. Paramètres de base Devise Devise de facturation du fournisseur (USD, EUR, etc.). Elle est généralement proposée automatiquement selon la fiche fournisseur. Taux de change Taux appliqué pour convertir les montants en devise locale (DL). Ce taux peut être : Saisi manuellement Récupéré automatiquement selon la date sélectionnée Le taux de change impacte : Le montant d’achat converti La base de calcul des droits Le coût unitaire final B.2. Montants d’achat Montant Achat (devise) Total facturé par le fournisseur en devise étrangère. Montant Achat (DL) Conversion automatique du montant en devise locale. Montant Achat sans fret (DL) Valeur des marchandises hors transport international. Cette distinction est importante car le fret peut ou non être intégré dans la valeur en douane selon l’Incoterm. B.3. Frais principaux intégrés à la base douanière Fret  /  Fret (DL) Transport international jusqu’au point d’entrée. Assurance Assurance maritime, aérienne ou terrestre. Total en Douane (DL) Base utilisée pour le calcul des droits de douane. Elle comprend généralement : Valeur marchandise Fret Assurance Montant TVA Douanière TVA calculée sur la base douanière augmentée des droits. Montant Charge Total des charges cumulées dans le dossier. Rôle fonctionnel de la zone B Cette zone : Détermine la valeur légale de la marchandise Sert de base aux calculs fiscaux Alimente la répartition analytique des charges Conditionne le coût de revient réel C. Sans TVA La zone  C – Sans TVA  regroupe les frais annexes liés à l’opération d’importation. Ces charges peuvent être : Non soumises à TVA Déjà comptabilisées ailleurs Traitées séparément de la TVA douanière C.1. Droits et taxes Taxe commune en douane Droits et taxes douanières C.2. Frais logistiques et administratifs Transport local Commission bancaire Magasinage Timbrage Transitaire Autres déboursements Rôle fonctionnel de la zone C Ces frais : Complètent le coût d’acquisition Sont intégrés au coût de revient Seront répartis sur les articles via la zone F Ils représentent souvent une part significative du coût réel. D. PV (Procès-Verbal) Dans le cadre de la gestion d’un dossier d’importation , le PV (Procès-Verbal) représente un montant ou une charge supplémentaire appliquée à la déclaration douanière suite à une décision ou un constat de l’administration des douanes. Ce montant peut être intégré dans le système afin d’être pris en compte dans le calcul du coût total en douane et dans la répartition des charges sur les articles importés . D.1 Définition Le Procès-Verbal (PV) est un document administratif établi par les services des douanes lorsqu’une situation particulière est constatée lors du contrôle d’une marchandise importée. Dans le système de gestion du dossier d’import , ce PV est enregistré afin de calculer et répartir le montant correspondant sur la déclaration douanière ou sur les lignes d’articles D.2 Gestion du PV dans le système Le système permet d’ affecter le PV à la déclaration douanière et de répartir son montant selon différents modes d’affectation : Charge par déclaration : le montant du PV est appliqué globalement à l’ensemble de la déclaration douanière. Charge par ligne de déclaration : le montant est réparti automatiquement entre les différentes lignes de la déclaration. Charge par ligne de document : le montant est imputé directement sur les lignes du document d’achat ou sur les articles concernés. Cette fonctionnalité permet une ventilation précise des charges supplémentaires dans le calcul du coût d’importation . D.3 Description des champs  La zone PV de l’écran permet de gérer l’affectation et le calcul du Procès-Verbal. Elle comprend les champs suivants : D.3.1. Affect PV Ce champ permet d’indiquer si le PV doit être appliqué au dossier d’import . Oui : le montant du PV sera pris en compte dans le calcul des charges. Non : le PV ne sera pas appliqué dans la déclaration. D.3.2.Mode Affect PV Ce champ permet de définir la méthode de répartition du montant du PV dans la déclaration. Les options disponibles sont : Charge par déclaration : le montant est affecté à l’ensemble du dossier d’import. Charge par ligne de déclaration : le montant est réparti entre les différentes lignes de la déclaration douanière. Charge par ligne document : le montant est réparti au niveau des lignes du document ou des articles. D.3.3.Montant PV Ce champ permet de saisir la valeur du Procès-Verbal qui sera appliquée et répartie selon le mode d’affectation sélectionné. D.4 Impact du PV Le montant du PV peut avoir un impact sur : le coût total en douane la répartition des charges d’importation le calcul des droits et taxes la valorisation finale des articles importés Ces montants sont ensuite intégrés dans les calculs affichés dans les lignes d’articles, notamment au niveau des droits et taxes, de l’assiette et de la TVA douanière . Rôle fonctionnel de la zone D La zone D (PV) permet donc d’assurer une gestion précise et traçable des montants liés aux procès-verbaux douaniers, tout en garantissant leur intégration correcte dans le calcul global du dossier d’importation. E. Ligne déclaration Douane La zone E – Ligne déclaration Douane constitue la partie réglementaire et technique du dossier d’import. Elle reprend le détail des articles déclarés auprès des services douaniers et sert de base au calcul des droits, taxes et à la répartition des charges. Les lignes de déclaration, saisies manuellement à partir de la fiche de déclaration, regroupent les articles partageant la même combinaison de NGP et d’ origine . Chaque ligne correspond ainsi à une position déclarative consolidée, et non nécessairement à un article unique. 1. Description détaillée des colonnes Code Identifiant interne de la ligne de déclaration. Permet d’assurer le rattachement entre la ligne de déclaration et les lignes des articles dans la zone F, après exécution du calcul via le bouton « Lancer calcul » . NGP (Nomenclature Générale des Produits) Code tarifaire douanier utilisé pour : Déterminer le taux de droit applicable Identifier le régime fiscal Appliquer les accords préférentiels éventuels ⚠️ Une erreur dans le NGP entraîne : Un calcul incorrect des droits Un risque de non-conformité réglementaire Origine Pays d’origine de la marchandise. Cette donnée est essentielle pour : L’application des accords commerciaux La détermination du taux de droit Les obligations statistiques Le système peut proposer une valeur par défaut issue de la fiche article, mais elle reste modifiable. Taux droit Taux de droit de douane appliqué à l’article. Il peut être : Récupéré automatiquement via le NGP Saisi manuellement selon la déclaration officielle Il s’applique généralement sur la base en douane (CIF). Montant en devise Valeur déclarée de la ligne en devise étrangère, généralement : Valeur unitaire × Quantité Utilisé pour : Calculer la conversion en devise locale Déterminer la base de calcul des droits Montant DL Montant converti en devise locale (DL) selon le taux de change défini en zone B. Constitue la base financière pour : Le calcul des droits La répartition des charges Le calcul du coût final TVA Montant ou taux de TVA applicable à la ligne. La TVA à l’importation est généralement calculée sur : Base en douane + Droits + Taxes Quantité Quantité déclarée en douane pour l’article. Utilisée pour : Le calcul du coût unitaire final La répartition proportionnelle des charges La cohérence avec les documents d’achat Document Référence du document d’achat d’origine (facture, commande, réception). Permet : La traçabilité Le rapprochement entre déclaration et pièces commerciales Titre / Désignation Libellé descriptif de l’article. Facilite : Le contrôle visuel La comparaison avec la déclaration officielle 2. Rôle de la zone E dans le processus La zone E permet de : Calculer individualisé des droits Déterminer la base taxable par article Préparer la répartition des charges Elle constitue le lien entre : Les données commerciales (documents d’achat) Les obligations douanières Le calcul du coût réel Remarque : La précision du NGP et de l’origine est cruciale pour éviter les erreurs fiscales. Toutes les données saisies manuellement dans les zones A, B, C et E doivent être conformes aux informations figurant dans le document officiel de déclaration douanière. F. ligne document La zone F – Charge ligne document constitue le cœur analytique du module de détermination de prix. C’est dans cette section que s’effectue : La consolidation des montants issus des zones B, C et E La répartition automatique des charges communes Le calcul du coût d’achat réel unitaire par article Le contrôle final avant validation Elle transforme les données commerciales et douanières en coût de revient exploitable pour le stock et la comptabilité. F.1 Sélection et calcul F.1.1. Liste document Ce champ permet de sélectionner le document d’achat à analyser. Les documents proposés sont automatiquement chargés selon : Les documents sélectionnés via le bouton de la zone A Le fournisseur rattaché au dossier Le paramétrage des classes de documents autorisées pour la détermination des prix Ainsi, seuls les documents précédemment validés dans la zone A sont disponibles. Cette sélection permet : De filtrer les lignes concernées D’analyser un document spécifique De recalculer uniquement une partie du dossier si nécessaire F.1.2 Bouton à côté de « Liste document » (Charger les lignes)   Ce bouton permet de charger les lignes détaillées du document d’achat sélectionné. Lors de son activation, le système : Récupère les lignes articles du document sélectionné Les intègre dans le tableau analytique de la zone F Met à jour les quantités, montants et bases de calcul Prépare les données pour la répartition des charges ⚠️ Ce bouton doit être utilisé après la sélection du document à analyser . Si plusieurs documents sont sélectionnés successivement, il convient de relancer le chargement afin d’actualiser les données. F.1.3  Lancer calcul : Le bouton Lancer calcul déclenche l’algorithme de répartition automatique des charges. Lors de son exécution, le système : Calcule le total des charges communes (zone C) Identifie les lignes articles issues de la déclaration (zone E) Applique la clé de répartition définie Affecte à chaque article sa part de charges Recalcule le coût unitaire final ⚠️ Toute modification dans les zones B, C ou E nécessite un nouveau lancement du calcul . F.1.3 Total charge commune : Ce champ représente la somme totale des frais communs saisis dans la zone C, destinée à être répartie entre tous les articles déclarés. Il inclut notamment : Droits et taxes Transport local Frais bancaires Magasinage Transitaire Autres déboursements Ce montant constitue la base de répartition analytique . F.1.4 Clé de répartition La clé de répartition définit la méthode utilisée pour distribuer les charges communes sur les différents articles de la déclaration. La répartition peut être effectuée selon plusieurs critères : Valeur : proportionnelle au montant net de chaque article Quantité : proportionnelle à la quantité de chaque article Dans la comptabilité analytique, une clé de répartition est un critère permettant de répartir des charges indirectes entre plusieurs éléments selon une proportion déterminée. La méthode de répartition peut également être basée sur d’autres règles paramétrées dans le système. Clé définie dans le paramétrage du système, pouvant intégrer : Poids Volume Catégorie d’article Coefficient spécifique Cette option offre une flexibilité avancée pour l’analyse et la répartition des charges. F.2 Détail analytique par article Pour chaque article, le tableau analytique affiche les informations suivantes : 1. Quantité Nombre d’unités importées. 2. Prix unitaire devise Prix d’achat unitaire en devise étrangère. 3. Prix unitaire DL Prix unitaire converti en devise locale. 4. Montant brut Montant total avant remise : Montant brut=Quantiteˊ×Prix unitaire\text{Montant brut} = \text{Quantité} \times \text{Prix unitaire} Montant brut = Quantit e ˊ × Prix unitaire 5. Remise Remise commerciale appliquée sur le montant brut. 6. Montant net Montant après remise. Constitue généralement la base de répartition pour les charges et taxes. 7. Assiette Base de calcul utilisée pour : Droits de douane TVA Répartition des charges 8. Montant TVA TVA calculée pour la ligne selon la base réglementaire. 9. Droits et taxes Montant des droits douaniers affectés à l’article. 10. Charge commune Part des charges communes imputée à l’article selon la clé de répartition choisie. 11. Charge unitaire Charge commune divisée par la quantité : Charge unitaire=Charge communeQuantiteˊ\text{Charge unitaire} = \frac{\text{Charge commune}}{\text{Quantité}} Charge unitaire = Quantit e ˊ Charge commune ​ 12. Coût de revient final Coût d’achat réel unitaire calculé comme suit : Cout de revient final=Prix unitaire DL+Droits et taxes unitaires+Charge unitaire\text{Coût de revient final} = \text{Prix unitaire DL} + \text{Droits et taxes unitaires} + \text{Charge unitaire} Co u ˆ t de revient final = Prix unitaire DL + Droits et taxes unitaires + Charge unitaire Ce coût est utilisé pour : La valorisation du stock Le calcul de marge Les analyses financières F.3 Boutons de contrôle ▪ Vérifier Permet de contrôler : L’équilibre des totaux La cohérence entre montants répartis et total charge commune L’absence d’écart d’arrondi La complétude des informations obligatoires Aucune validation n’est possible en cas d’anomalie. ▪ Valider La validation : Fige définitivement les montants calculés Empêche toute modification sans annulation préalable Rend le coût exploitable pour le stock et la comptabilité Après validation, le dossier passe au statut supérieur. ▪ Fermer Permet de quitter le dossiers, le dossier n’est pas validé, les données restent modifiables. Rôle stratégique de la zone F La zone F représente la finalité du module .Elle permet : D’obtenir le coût d’achat réel unitaire exact D’assurer une valorisation fiable du stock D’alimenter correctement les écritures comptables De sécuriser la marge commerciale De fournir une base fiable pour les analyses de rentabilité Elle constitue l’étape finale du processus de détermination de prix et le point de convergence entre :achat douane , stock ,comptabilité et gestion commerciale IV. Procédure d’importation La création d’un dossier de détermination de prix (déclaration d’import) nécessite le respect de certaines préconditions ainsi que l’exécution d’une série d’étapes dans l’interface du module. Cette procédure permet : d’associer les documents d’achat au dossier d’import, de saisir les informations douanières, de répartir les charges, et de calculer le coût de revient réel des articles importés . IV.1 Préconditions Avant de créer un dossier de détermination de prix, les éléments suivants doivent être disponibles dans le système : 1. Paramétrage du système Le paramétrage décrit dans la section II – Paramétrage doit être correctement configuré, notamment :  configurer la connexion avec le service externe utilisé pour la gestion ou la récupération des données liées au dossier d’import. Paramétrage des articles (NGP et origine) Paramétrage des classes de documents :activation de l’option « Affecte Dtr. Prix » 2. Existence des documents de déclaration douanière Les documents contenant les informations douanières doivent être saisis dans le système afin de pouvoir les exploiter lors de la détermination de prix. Ces documents permettent notamment de récupérer : les lignes déclaratives les codes NGP les informations d’origine les droits et taxes Capture écran : document de déclaration douanière 3. Fournisseur avec devise définie Le fournisseur associé à l’opération d’import doit être : créé dans la base fournisseurs associé à une devise étrangère La devise du fournisseur sera utilisée pour : la saisie des prix d’achat la conversion des montants dans la devise locale. 4. Existence des documents d’achat Les documents d’achat doivent exister dans le système et répondre aux conditions suivantes : être paramétrés pour la détermination de prix ne pas être déjà rattachés à une déclaration contenir les lignes d’articles importés Dans notre exemple, il s’agit d’un bon de commande fournisseur . Capture écran : bon de commande fournisseur IV.2 Étapes à suivre La procédure de création et de traitement d’un dossier d’import se déroule selon les étapes suivantes. Étape 1 : Accéder au module Dans le menu principal : Achat → Détermination des prix Le système affiche alors la liste des dossiers d’import (déclarations douanières) . Étape 2 : Créer un nouveau dossier d’import Dans l’interface de la liste des dossiers : Cliquer sur le bouton Nouveau (+) afin de créer un nouveau dossier de détermination de prix. Une nouvelle fiche de déclaration s’ouvre. Étape 3 : Sélectionner le fournisseur Dans la zone A – Facture Achat , sélectionner le fournisseur concerné par l’importation . Cette sélection permet au système de : filtrer les documents disponibles récupérer la devise associée préparer la liaison avec les documents d’achat. Étape 4 : Sélectionner les documents d’achat Cliquer sur le bouton situé à droite du champ N° facture . Ce bouton ouvre une interface affichant : la liste des documents d’achat du fournisseur sélectionné les documents non encore rattachés à une déclaration À partir de cette liste, l’utilisateur : sélectionne les documents cibles valide la sélection. Remplissage automatique des informations Après la sélection des documents, certaines informations sont récupérées automatiquement par le système, notamment : le montant total d’achat la devise le taux de change les lignes articles Ces informations proviennent directement des documents d’achat sélectionnés. Étape 5 : Saisir les informations complémentaires L’utilisateur complète ensuite les informations nécessaires dans les zones : Zone A : informations facture et déclaration Zone B : informations de devise et taux de change Zone C : frais et charges communes Exemples d’informations à saisir : numéro de facture numéro de déclaration douanière date de déclaration frais de transport assurance autres charges liées à l’importation Ces éléments sont indispensables pour déterminer correctement le coût rendu (landed cost) des articles importés, qui incluent la valeur des marchandises ainsi que les frais liés au transport, à l'assurance et aux droits de douane. Les captures d'écran suivantes illustrent un exemple de données récupérées à partir d'une facture douanière . Captures d’écran présentant des exemples d’informations provenant de documents douaniers exemple de facture de magasinage  Étape 6 : Sélectionner les documents analytiques et Charger les lignes du document Dans la zone F – Charge ligne document , sélectionner les documents à analyser dans le champ « Liste document » , puis cliquer  sur le bouton situé à côté de « Liste document »    afin de : charger les lignes des documents sélectionnés afficher les articles dans le tableau analytique préparer les données pour le calcul du coût. Étape 7 : Saisir les lignes de déclaration Les lignes de déclaration douanière doivent être saisies à partir du document de douane . Chaque ligne de déclaration regroupe les articles partageant la même combinaison : NGP Origine Étape 8: Calculer le coût Une fois les informations saisies : charges communes droits et taxes lignes déclaratives Cliquer sur le bouton  « Lancer calcul »   Cette opération permet : de réaliser le mapping entre les lignes douanières et les lignes document de répartir les charges communes de calculer les droits et taxes par article de déterminer le coût de revient final de chaque article . Étape 9: Vérifier les données: Cliquer sur le bouton  « Vérifier »  Cette étape permet de contrôler : la cohérence des données la validité du mapping entre lignes douanières et lignes documents l’absence d’erreurs de saisie ou de paramétrage. La vérification doit être effectuée avant la validation finale du dossier. Étape 10 : Valider la déclaration Si la déclaration est correcte, cliquer sur « Valider »   Lors de la validation, le système : fige les calculs effectués met à jour les informations de coût dans la fiche article. Les champs suivants peuvent être mis à jour : CMP (Coût moyen pondéré) CRP Dernier prix d’achat Dernier coût de production Prix de vente Remarque importante Les documents utilisés pour la détermination de prix ne doivent pas : affecter le CMP affecter le DPA Deux circuits d’achat doivent être définis dans le système : Circuit 1 Calcul du coût basé sur : les bons d’entrée validés les documents de charge Circuit 2 Calcul du coût basé sur : la détermination de prix (dossier d’import) . Cette séparation permet d’assurer : la cohérence du calcul des coûts le bon fonctionnement du système la fiabilité de la valorisation du stock.