I1.1 Paramétrage comptabilité Générales

📘 Introduction

Ce module est le point de départ indispensable pour configurer votre logiciel. Accessible très facilement depuis l'en-tête via Comptabilité Générale ➔ Paramétrage Comptabilité Générale, il regroupe tous les réglages de base et les automatismes qui vous feront gagner du temps au quotidien :

Plan Comptable : Créez, consultez et organisez l'ensemble de vos comptes généraux et tiers (classes 1 à 7) pour garantir une saisie précise et sans erreurs.
Liste des Journaux : Gérez vos différents journaux de saisie (Achats, Ventes, Banque, Caisse, OD) ainsi que la numérotation automatique de vos pièces comptables.
Compte Bancaire : Renseignez les coordonnées bancaires de l'entreprise (RIB/IBAN) et raccordez-les directement aux comptes comptables de trésorerie.
Modèle Saisie EC / Rapprochement : Gagnez du temps en créant des modèles d'écritures pour vos opérations répétitives et configurez les règles de rapprochement bancaire.
Catégorie Amortissement : Définissez vos familles d'actifs, leurs durées de vie et leurs modes d'amortissement (linéaire ou dégressif) pour automatiser le calcul de vos dotations.

II.1.1 Plan Comptable

📌 Définition

Le sous-module Plan Comptable constitue le socle de l'organisation financière dans DUX ERP. Il structure et codifie l'ensemble du système comptable en s'articulant autour de deux niveaux hiérarchiques distincts :

Classe Comptable (Niveau Parent) : Famille principale regroupant les grandes catégories légalement définies (classes 1 à 7 : Capitaux, Immobilisations, Stocks, Tiers, Trésorerie, Charges, Produits).
Compte Comptable (Niveau Enfant / Imputation) : Élément opérationnel rattaché à une classe ou à un compte parent. Il définit, pour chaque compte, les règles de saisie et de traitement au quotidien (affectation directe, lettrage, pointage, analytique et fiscalité).

Chemin d'accès : Comptabilité Générale > Paramétrage Comptabilité Générale > Plan comptable
Raccourci clavier : Menu général ➔ Section Comptabilité.

📸 Détail de l'Interface

(Insérer les captures d'écran correspondantes)

Vue 1 : Grille principale du Plan Comptable et Menu Contextuel (Clic Droit)

(Grille arborescente montrant le clic droit sur un compte/classe avec les sous-menus "Paramétrage Classe" et "Paramétrage Plan").
Vue 2 : Formulaire de Saisie - Classe Comptabilité

(Fenêtre de création/modification d'une Classe Comptable avec Code, Libellé et Note).
Vue 3 : Formulaire de Saisie - Fiche Compte Comptable

(Fenêtre principale de création et paramétrage détaillé d'un Compte Comptable).

🛠️ Description Détaillée des Champs et de la Structure

A. Structure de la Grille Principale (Navigation & Recherche)

Arborescence dynamique : Présentation hiérarchique dépliable des comptes sous forme d'arbre (ex. 1 ➔ 10 ➔ 101 ➔ 10110000). Cliquez sur les flèches d'expansion pour dérouler les sous-comptes.
Barre de recherche multicritères : Située directement sous les en-têtes de colonnes (Code, Libellé), elle permet d'effectuer des recherches dynamiques au fur et à mesure de la frappe.
Affichage des totaux Débit/Crédit : La grille résume en temps réel les mouvements cumulés débiteurs et créditeurs de chaque compte, permettant un contrôle visuel immédiat des soldes.

B. Formulaire : Paramétrage Classe Comptabilité (Niveau Parent)

Code (*) : Identifiant numérique de la classe comptable (ex. 1, 2, 4). Champ obligatoire. Il sert de nœud racine principal dans l'arborescence.
Libellé (*) : Désignation officielle de la classe (ex. Comptes de capitaux propres et passifs). Champ obligatoire. Il définit l'intitulé affiché au sommet des branches de la grille et sur les en-têtes des états financiers (Bilan, Compte de Résultat).
Note : Zone de saisie de texte libre réservée aux consignes de gestion ou règles d'imputation spécifiques à la classe.

C. Formulaire : Fiche Compte Comptable (Niveau Enfant)

C.1 Onglet : Général

N° Compte (*) : Identifiant numérique unique du compte (ex. 40110000). Champ obligatoire.
- Comportement : Sert de clé primaire dans la base de données. Il est utilisé pour la recherche rapide, la saisie au kilomètre des écritures et détermine l'ordre d'affichage chronologique dans le Grand Livre et la Balance.
- 🛑 Attention : Une fois qu'un compte enregistre au moins une écriture validée, son numéro devient totalement inmodifiable pour préserver l'intégrité comptable.
Libellé (*) : Désignation ou intitulé officiel du compte (ex. Fournisseurs d'exploitation). Champ obligatoire.
- Comportement : S'affiche automatiquement lors de la sélection du compte dans les masques de saisie et apparaît sur tous les documents imprimés (Extrait de compte, Grand Livre, Balance).

Compte parent & Bouton Gomme :

Compte parent : Liste déroulante permettant de rattacher le compte à un niveau supérieur dans la hiérarchie (ex. rattacher le compte 40110000 au parent 40100000).

Bouton Gomme

Utilisation de la Gomme : Un clic sur le bouton Gomme réinitialise le champ et place le compte directement à la racine de sa classe.
Impact : Regroupe les soldes lors de l'édition de la Balance consolidée et des synthèses financières.

Classe Compte (*) : Sélection de la classe comptable officielle d'appartenance (ex. Classe 4 - Comptes de tiers). Champ obligatoire.
- Impact : Détermine le classement légal du compte et oriente sa reprise dans les sous-ensembles du Bilan ou du Compte de Résultat.
Débit :Zones d'affichage en lecture seule des montants cumulés enregistrés au débit
Crédit : Zones d'affichage en lecture seule des montants cumulés enregistrés et au crédit sur l'exercice en cours.
Génération BO Par Détail : Interrupteur à bascule (Oui / Non).
- Oui : Force la décomposition détaillée ligne par ligne de toutes les écritures non soldées lors de la génération automatique du Bilan d'Ouverture (à-nouveaux).
- Non : Reprend uniquement le solde global net cumulé lors de la réouverture de l'exercice.
Totalisateur : Interrupteur à bascule (Oui / Non).
- Oui (Compte Chapeau / Regroupement) : Bloque formellement toute saisie directe ou intégration automatique sur ce compte. Il sert uniquement de titre de rubrique dans les états de synthèse.
- Non (Compte d'Imputation) : Permet la saisie directe d'écritures.
Lettrable : Interrupteur à bascule (Oui / Non).
- Oui : Active la fonction de rapprochement lettré entre factures et règlements. Obligatoire pour les comptes Tiers (401, 411).
- Non : Désactive la fonction de lettrage. Recommandé pour les comptes de charges (classe 6) et produits (classe 7).
Actif : Interrupteur à bascule (Oui / Non).
- Oui : Le compte est disponible et sélectionnable dans tout le logiciel.
- Non : Rend le compte inactif. Il est masqué lors des saisies au quotidien pour éviter les erreurs d'imputation sur d'anciens comptes, tout en conservant son historique dans le Grand Livre.

C.2 Autres Onglets

Onglet Banque :
- Compte bancaire : Permet de lier une fiche de banque paramétrée dans l'ERP au compte comptable général (ex. classe 532). Indispensable pour le rapprochement bancaire automatique et la génération des fichiers de virement.
Onglet Immobilisation :
- Compte immobilisation : Associe la fiche de compte au module des immobilisations. Assure le chaînage automatique entre l'actif (Classe 2), l'amortissement cumulé (28) et la dotation aux amortissements (681).
Onglet Analytique :
- Zone de configuration analytique : (Module en cours d'intégration). Permettra d'associer des règles de ventilation automatique par centre de coûts ou section analytique.
Onglet Note :
- Note : Zone de texte libre pour saisir des directives internes d'imputation, des rappels de procédure ou des justifications d'audit.

🔄 Mode Opératoire (Guide Utilisateur Pas-à-Pas)

⚙️ Procédure 1 : Créer ou Modifier une Classe Comptable (Niveau Parent)

Positionnez votre curseur dans la grille du Plan Comptable.

Effectuez un clic droit sur la grille ➔ sélectionnez Paramétrage Classe ➔ cliquez sur Ajout (ou Modifier).

Renseignez le Code (ex. 6), le Libellé (ex. Comptes de charges) et la Note.

Cliquez sur Valider pour enregistrer la classe.

⚙️ Procédure 2 : Créer un Compte Comptable d'Imputation (Exemple Pas-à-Pas)

🎯 Cas pratique : Création du compte du fournisseur ABC Équipements.

Dans la grille du Plan Comptable, appuyez sur F9 ou effectuez un clic droit ➔ Paramétrage Plan ➔ Ajout.

Dans l'onglet Général, complétez les champs suivants :
- N° Compte : Saisissez 40110015.
- Libellé : Saisissez Fournisseur ABC Équipements.
- Compte parent : Sélectionnez 40110000 (Fournisseurs locaux).
- Classe Compte : Sélectionnez Classe 4 - Comptes de tiers.

Configurez les interrupteurs de gestion :
- Totalisateur : Positionnez sur Non (Car il s'agit d'un compte sur lequel on va saisir des factures).
- Lettrable : Positionnez sur Oui (Pour pouvoir rapprocher les règlements et factures).
- Actif : Positionnez sur Oui.

Appuyez sur la touche F8 ou cliquez sur Enregistrer.

Vérification : Utilisez la barre de recherche et tapez 40110015 pour vérifier son bon positionnement sous le parent 40110000.

⚙️ Procédure 3 : Désactiver ou Modifier un Compte Existant

Recherchez le compte à modifier via la barre de recherche sous la colonne Code ou Libellé.

Double-cliquez sur le compte (ou clic droit ➔ Paramétrage Plan ➔ Modifier).

Pour désactiver un compte obsolète : basculez l'interrupteur Actif sur Non.

Validez en appuyant sur F8 ou en cliquant sur Enregistrer.

💡 Recommandations Métier & Règles de Contrôle

⚠️ Bloquages et Règles Sécurité du Système :

Mouvements existants : Il est impossible de supprimer un compte comptable si des écritures y sont rattachées (même sur un exercice clôturé). Si un compte ne doit plus être utilisé, passez son commutateur Actif sur Non.

Structure hiérarchique : Une classe ou un compte parent ne peut pas être supprimé tant que des sous-comptes y sont rattachés.

Erreur fréquente (Compte Totalisateur) : Si lors d'une saisie de facture le système indique "Compte non sélectionnable", vérifiez dans la fiche compte que l'interrupteur Totalisateur n'a pas été activé par erreur sur Oui.

🔗 Utilisation et Impact dans l'ERP

Module Saisie d'Écritures : Détermine l'auto-complétion rapide et la validation des pièces manuelles.

Intégrations Automatiques : Reçoit directement les flux d'écritures générés par les ventes, les achats et la trésorerie.

Module Lettrage : Alimente les écrans de lettrage pour le suivi des règlements clients/fournisseurs (si Lettrable = Oui).

États Comptables Officiels : Structure automatiquement la présentation de la Balance Générale, du Grand Livre et des États Financiers (Bilan & Compte de Résultat).